Home > Publication & Database

CMRI Publication

เอกสารเผยแพร่

แนวทางการจัดทำนโยบายโครงการบัญชีการออมส่วนบุคคลในประเทศไทย (TISAs)

Loylom Prasertsri , Ph.D

18 Apr 2025
SHARE

Abstract

การศึกษานี้มุ่งเน้นการพัฒนาและออกแบบโครงการสำหรับการจัดทำนโยบาย “บัญชีการออมส่วน บุคคลของประเทศไทย (Thailand’s Individual Savings Accounts - TISAs)” เพื่อส่งเสริมการออมและ การลงทุนระยะยาวของประชาชน โดยเฉพาะในบริบทของระบบตลาดทุนและเศรษฐกิจไทย โดยมีผลการศึกษาและแนวทางการดำเนินนโยบายโดยสรุป ดังนี้

  • ข้อเสนอบัญชี TISAs มี 4 ประเภทหลัก ตามลักษณะของกลุ่มเป้าหมายที่แตกต่างกัน ได้แก่
    1. TISAs-Saving ซึ่งเป็นบัญชีปลอดภาษีที่ออกแบบมาเพื่อรองรับการออมระยะสั้นถึงระยะกลางสำหรับค่าใช้จ่ายฉุกเฉินและเป้าหมายทางการเงินทั่วไป
    2. TISAs-Investment ซึ่งช่วยให้ประชาชนสามารถลงทุนในสินทรัพย์ที่ให้ผลตอบแทนระยะยาว เช่น หุ้น พันธบัตร และกองทุนรวม เพื่อเพิ่มโอกาสสะสมความมั่นคงทางการเงิน
    3. TISAs-Retirement ซึ่งเป็นบัญชีที่ออกแบบมาเพื่อรองรับการออมเงินเพื่อการเกษียณ โดยมีมาตรการสิทธิประโยชน์ทางภาษีเพิ่มเติม รวมถึงการสนับสนุนจากภาครัฐในรูปแบบของเงินสมทบ และ
    4. TISAs-Junior ซึ่งเป็นบัญชีที่มุ่งเน้นให้ผู้ปกครองสามารถออมและลงทุนเพื่ออนาคตของบุตร โดยใช้สิทธิประโยชน์ทางภาษีเพื่อช่วยลดภาระในการวางแผนด้านการศึกษาและค่าใช้จ่ายในอนาคต
  • เพื่อให้โครงการ TISAs สามารถดำเนินการได้อย่างมีประสิทธิภาพและสร้างความมั่นใจให้กับประชาชน ควรจัดตั้งหน่วยงานกำกับดูแลเฉพาะทาง พัฒนาระบบ Central Registrar เพื่อเป็นฐานข้อมูลกลางสำหรับการตรวจสอบและติดตามบัญชี TISAs รวมถึงกำหนดหลักเกณฑ์เกี่ยวกับสินทรัพย์ที่สามารถลงทุนได้จะช่วยให้บัญชี TISAs สามารถรักษาวัตถุประสงค์ของการออมและการลงทุนระยะยาวได้อย่างแท้จริง
  • ควรพัฒนาโครงสร้างพื้นฐานทางการเงินที่เอื้อต่อการเข้าถึงบัญชี TISAs ได้อย่างสะดวกและทั่วถึง โดยเฉพาะการนำเทคโนโลยีดิจิทัลมาใช้เพื่อเพิ่มประสิทธิภาพของระบบ ส่งเสริมให้บัญชี TISAs สามารถลงทุนในตราสารหนี้ พันธบัตรรัฐบาล และกองทุนรวมที่มีต้นทุนต่ำ เพื่อลดอุปสรรคในการเข้าถึงตลาดทุนของนักลงทุนรายย่อย รวมถึงมาตรการลดค่าธรรมเนียมการลงทุนเพื่อให้ประชาชนสามารถบริหารเงินออมของตนเองได้อย่างมีประสิทธิภาพ
  • การให้ความรู้และสร้างความเข้าใจเกี่ยวกับโครงการ TISAs เป็นอีกหนึ่งปัจจัยสำคัญที่ส่งผลต่อความสำเร็จของโครงการ ภาครัฐควรร่วมมือกับหน่วยงานที่เกี่ยวข้องในการจัดทำโครงการให้ความรู้ผ่านแพลตฟอร์มออนไลน์ การอบรมเชิงปฏิบัติการ และแคมเปญให้ความรู้ทางการเงินที่เข้าถึงได้ง่ายและครอบคลุมกลุ่มเป้าหมายที่หลากหลาย 
สามารถอ่านเอกสาร Policy Brief ได้ที่นี่